У ИИС-3 в отличие от своих предшественников существует два типа налоговых вычетов – за взносы и на доходы. По мнению Рокотянской, в связи с такой экономией на чем отличается брокерский счет от иис налогах ИИС может стать гораздо популярнее банковского вклада. С 2022 года многие брокеры ввели систему упрощенной подачи заявлений на вычет по инвестиционному счету.
Валюта на ИИС: хранить деньги в долларах или евро
Доход с купонов и дивидендов от НДФЛ не освобождается. В этом материале рассказываем главное об ИИС-3 — с 2024 года в России можно открыть индивидуальный инвестиционный счёт только этого типа. Если вы платите НДФЛ, например с зарплаты, его можно вернуть с помощью вычета за пополнение ИИС. Если подходящий для вычета НДФЛ с вас не удерживают, можно использовать вычет на доход и не платить P2P арбитраж НДФЛ с дохода по этому счету.
Сколько нужно платить брокерам в 2024 году
Все это время можно держать деньги на вкладе, а потом перевести на ИИС. Срок для получения налоговых льгот и в этом случае отсчитывается с момента открытия ИИС. Брокерский счет — это специальный банковский счет, необходимый для самостоятельной покупки на бирже акций, облигаций, драгметаллов, паев и других финансовых инструментов.
Пройдите отдельный курс про ИИС
- Если разделить счета по разным посредникам, получится дополнительная диверсификация от рисков на брокера.
- Этот налог можно вернуть или зачесть с помощью вычета по ИИС.
- ИИС типа А позволяет возвращать 13% от взносов на счёт, максимум до 52 тыс.
- Управляющие будут ежемесячно отчитываться о проделанной работе и о своих успехах в увеличении капитала клиента.
- То есть на четвертый год с момента внесения средств, получить за этот год вычет уже не получится.
Он открывается брокером, или управляющей компанией — посредниками между биржей и частным инвестором. Если уже открыт банковский счет, то самый простой способ открыть брокерский счет — сделать это на сайте или через приложение банка. Если же инвестор решил открыть счёт у нового брокера, потребуется указать свои ФИО, номер мобильного телефона, адрес электронной почты, паспортные данные и ИНН. Обычно процесс открытия счёта занимает всего несколько минут, включая подписание необходимых документов. Полный год владения считается с момента открытия счёта.
Как открыть индивидуальный инвестиционный счет
В случае с упрощенным порядком камеральная проверка должна занимать не более месяца, а на перевод денег дается 15 дней. Как это сделать через сайт налоговой, читайте в нашей статье. Но помните, что активная торговля — рискованное занятие. На мой взгляд, долгосрочные инвестиции с небольшим числом сделок проще и надежнее, но выбор за вами. Доступны только Московская и Санкт-Петербургская биржи, причем доступ к последней на ИИС дают не все брокеры.
Он позволяет не только зарабатывать на торговле бумагами на бирже, но и получать налоговые льготы. ИИС с самостоятельным управлением означает, что все решения о покупке или продаже ценных бумаг инвестор будет принимать сам. В этом случае брокер служит посредником и просто предоставляет инвестору доступ на фондовый рынок.
В зависимости от процентной ставки, инвестору доступен возврат 13 или 15% налога в зависимости от уровня его годовых доходов. Этот вид ИИС позволяет получить 52 или 60 тысяч рублей в год соответственно. По счетам, открытым до конца 2023 года, у некоторых брокеров была возможность зачислять средства дивидендов и купонных выплат по облигациям сразу на обычный банковский счёт.
По новому типу ИИС с 2024 года инвесторы могут освободить свои доходы от налога на сумму до 30 млн рублей за весь период владения счётом. Следовательно, если общий доход от всех долгосрочных инвестиций составит 40 млн, налог возьмут только с 10 млн. Проще говоря, ИИС — это счёт у брокера для покупки ценных бумаг на бирже.
По сути, он объединил выгоды каждого из предшественников, но увеличил время, на которое нужно заморозить деньги. Инвестору предстояло выбрать один из двух типов ИИС. Чтобы получить льготу, нужно было держать деньги на счету 3 года. Индивидуальные инвестиционные счета появились в России в 2015 году. К концу 2023 года количество открытых ИИС достигло 5,7 млн.
Его можно пополнить не более чем на 1 млн рублей в год. По сути, у инвестиционного счёта нет срока действия, но, чтобы сохранить льготное налогообложение, его нельзя закрывать ранее чем через 3 года после открытия. Нельзя открывать несколько ИИС одновременно, но у одного и того же инвестора могут быть и ИИС, и брокерский счёт.
Имеет лицензии Банка России, является членом НАУФОР. ИИС-3 предусматривает возможность частичного или полного вывода денежных средств при возникновении особой жизненной ситуации после заключения договора на ведение ИИС. Для ИИС-3 отсутствуют ограничения на сумму внесения денежных средств. Допускается перевод ИИС-1 и ИИС-2 в новый ИИС-3, а затем открытие дополнительных счетов ИИС-3. После подтверждения трансформации старого инвестиционного счёта отменить принятое решение уже не удастся.
Также на ИИС можно приобрести уже готовую инвестиционную стратегию в соответствии с риск-профилем инвестора. Ниже мы рассмотрели, какие инструменты сейчас наиболее привлекательны. Такой период для страховых полисов, например, составляет от 14 до 30 дней. С 1 января 2025 года такая опция может появиться и в работе с новыми ИИС.
Это один из самых безопасных видов вложений для начинающего инвестора. Управляющие фондами имеют большой опыт работы на бирже, они сами подбирают и покупают ценные бумаги согласно заявленной стратегии. При переходе на ИИС нового типа можно зачесть срок владения старым ИИС, но не более трех полных лет и периода между днем трансформации и началом года, в котором она была. ИИС, открытый до 31 декабря 2023 года, — налоги учитываются отдельно от всех остальных инвестиционных счетов и списываются при закрытии ИИС, если не применен вычет на доход. Если закрыть ИИС раньше минимально допустимого срока, право на вычет типа Б тоже пропадет. Из-за того, что в налоговой базе инвестора не учитывается НДФЛ, этот вид счета подходит всем, в том числе самозанятым и ИП, которые не уплачивают подоходный налог.
Но если вы уже получали налоговые вычеты, придется вернуть деньги и уплатить пени. Если закрыть счет раньше, выплаты по вычетам придется вернуть. Можно будет получать налоговые вычеты сразу двух типов — на взнос и на доход. Инвестор может иметь одновременно до трех ИИС нового типа. Открыть их можно у одного брокера, у нескольких и также в управляющих компаниях. В последнем случае полученные дивиденды и купоны будут автоматически реинвестироваться.
